CRR | Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 26. Juni 2013 über Aufsichtsanforderungen an Kreditinstitute und zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (Text von Bedeutung für den EWR)
786 Vorschriften · Europäische Union · täglich aktualisiert
TEIL 1 — ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
TITEL I — GEGENSTAND, ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN
Artikel 1 — AnwendungsbereichArtikel 2 — AufsichtsbefugnisseArtikel 3 — Anwendung strengerer Anforderungen durch InstituteArtikel 4 — BegriffsbestimmungenArtikel 5 — Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das KreditrisikoArtikel 5a — Spezifische Begriffsbestimmungen für KryptowerteTITEL II — ANWENDUNGSEBENEN
KAPITEL 1 — Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis
Artikel 6 — Allgemeine GrundsätzeArtikel 7 — Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf EinzelbasisArtikel 8 — Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf EinzelbasisArtikel 9 — Konsolidierung auf EinzelbasisArtikel 10 — Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sindKAPITEL 2 — Aufsichtliche Konsolidierung
Abschnitt 1 — Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis
Artikel 10a — Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sindArtikel 11 — Allgemeine BehandlungArtikel 12 — Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als TochterunternehmenArtikel 12a — Konsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren AbwicklungseinheitenArtikel 13 — Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter BasisArtikel 14 — Anwendung der Anforderungen nach Artikel 5 der Verordnung (EU) 2017/2402 auf konsolidierter BasisArtikel 15 — Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für WertpapierfirmengruppenArtikel 16 — Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf WertpapierfirmengruppenArtikel 17 — Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter BasisAbschnitt 2 — Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
Artikel 18 — Methoden der aufsichtlichen KonsolidierungAbschnitt 3 — Aufsichtlicher Konsolidierungskreis
Artikel 19 — Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene UnternehmenArtikel 20 — Gemeinsame Entscheidungen über AufsichtsanforderungenArtikel 21 — Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 — Teilkonsolidierung von Unternehmen in DrittländernArtikel 23 — Unternehmen in DrittländernArtikel 24 — Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen PostenTEIL 2 — EIGENMITTEL UND BERÜCKSICHTIGUNGSFÄHIGE VERBINDLICHKEITEN
TITEL I — BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL
KAPITEL 1 — Kernkapital
Artikel 25 — KernkapitalKAPITEL 2 — Hartes Kernkapital
Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des harten Kernkapitals
Artikel 26 — Posten des harten KernkapitalsArtikel 27 — Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen InstitutenArtikel 28 — Instrumente des harten KernkapitalsArtikel 29 — Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen InstitutenArtikel 30 — Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten KernkapitalsArtikel 31 — Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete KapitalinstrumenteAbschnitt 2 — Aufsichtliche Korrekturposten
Artikel 32 — Verbriefte AktivaArtikel 33 — Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener VerbindlichkeitenArtikel 34 — Zusätzliche BewertungsanpassungenArtikel 35 — Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und VerlusteAbschnitt 3 — Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, Ausnahmen und Alternativen
Unterabschnitt 1 — Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
Artikel 36 — Abzüge von den Posten des harten KernkapitalsArtikel 37 — Abzug immaterieller VermögenswerteArtikel 38 — Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter SteueransprücheArtikel 39 — Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente SteueransprücheArtikel 40 — Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 — Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit LeistungszusageArtikel 42 — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten KernkapitalsArtikel 43 — Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 46 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältArtikel 47 — Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hältArtikel 47a — Notleidende RisikopositionenArtikel 47b — StundungsmaßnahmenArtikel 47c — Abzug für notleidende RisikopositionenUnterabschnitt 2 — Abzug von Posten des harten Kernkapitals — Ausnahmen und Alternativen
Artikel 48 — Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten KernkapitalsArtikel 49 — Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen SicherungssystemenAbschnitt 4 — Hartes Kernkapital
Artikel 50 — Hartes KernkapitalKAPITEL 3 — Zusätzliches Kernkapital
Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 51 — Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 52 — Instrumente des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 53 — Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könntenArtikel 54 — Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 55 — Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen KernkapitalsAbschnitt 2 — Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 56 — Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 57 — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 58 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 60 — Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältAbschnitt 3 — Zusätzliches Kernkapital
Artikel 61 — Zusätzliches KernkapitalKAPITEL 4 — Ergänzungskapital
Abschnitt 1 — Posten und Instrumente des Ergänzungskapitals
Artikel 62 — Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 63 — Instrumente des ErgänzungskapitalsArtikel 64 — Amortisierung von ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 65 — Nichterfüllung der Bedingungen für ErgänzungskapitalinstrumenteAbschnitt 2 — Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 66 — Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 67 — Abzüge von Positionen in eigenen ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 — Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 — Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 70 — Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hältAbschnitt 3 — Ergänzungskapital
Artikel 71 — ErgänzungskapitalKAPITEL 5 — Eigenmittel
Artikel 72 — EigenmittelKAPITEL 5a — Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Abschnitt 1 — Posten und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72a — Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72b — Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72c — Amortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72d — Folgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die BerücksichtigungsfähigkeitAbschnitt 2 — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72e — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72f — Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72g — Abzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 72h — Abzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-EinheitenArtikel 72i — Abzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hältArtikel 72j — Ausnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des HandelsbuchsAbschnitt 3 — Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 72k — Berücksichtigungsfähige VerbindlichkeitenArtikel 72l — Eigenmittel und berücksichtigungsfähige VerbindlichkeitenKAPITEL 6 — Allgemeine Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 73 — Ausschüttungen auf InstrumenteArtikel 74 — Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählenArtikel 75 — Abzüge und Laufzeitanforderungen für VerkaufspositionenArtikel 76 — Indexpositionen von Kapitalinstrumenten und VerbindlichkeitenArtikel 77 — Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 78 — Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von EigenmittelnArtikel 78a — Erlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 79 — Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 79a — Bewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 80 — Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenTITEL II — MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE INSTRUMENTE DES ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGÄNZUNGSKAPITALS
Artikel 81 — Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählenArtikel 82 — Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte EigenmittelArtikel 83 — Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer ZweckgesellschaftArtikel 84 — Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete MinderheitsbeteiligungenArtikel 85 — Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte KernkapitalinstrumenteArtikel 86 — Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes KernkapitalArtikel 87 — Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte EigenmittelArtikel 88 — Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte EigenmittelinstrumenteArtikel 88a — Qualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 88b — Unternehmen in DrittländernTITEL III — QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUSSERHALB DES FINANZSEKTORS
Artikel 89 — Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des FinanzsektorsArtikel 90 — Alternative zum Risikogewicht von 1250 %Artikel 91 — AusnahmenTEIL 3 — EIGENMITTELANFORDERUNGEN
TITEL I — ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG
KAPITEL 1 — Mindesthöhe der Eigenmittel
Abschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen an Institute
Artikel 92 — EigenmittelanforderungenArtikel 92a — Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRIArtikel 92b — Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRIArtikel 93 — Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende UnternehmenArtikel 94 — Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem UmfangAbschnitt 2 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen
Artikel 95 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von FinanzdienstleistungenArtikel 96 — Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten HöheArtikel 97 — Eigenmittel auf der Grundlage der fixen GemeinkostenArtikel 98 — Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter BasisKAPITEL 2 — Berechnung und Meldepflichten
Artikel 99 — Meldung über Eigenmittelanforderungen und FinanzinformationenArtikel 100 — Zusätzliche MeldepflichtenArtikel 101 — Besondere MeldepflichtenKAPITEL 3 — Handelsbuch
Artikel 102 — Anforderungen für das HandelsbuchArtikel 103 — Führung des HandelsbuchsArtikel 104 — Einbeziehung in das HandelsbuchArtikel 104a — Neueinstufung einer PositionArtikel 104b — Anforderungen an HandelstischeArtikel 104c — Behandlung von Fremdwährungsrisikoabsicherungen der KapitalquotenArtikel 105 — Anforderungen für eine vorsichtige BewertungArtikel 106 — Interne SicherungsgeschäfteTITEL II — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS KREDITRISIKO
KAPITEL 1 — Allgemeine Grundsätze
Artikel 107 — Ansätze zur Ermittlung des KreditrisikosArtikel 108 — Verwendung von Kreditrisikominderungsverfahren im Rahmen des Standardansatzes und des IRB-Ansatzes für das Kreditrisiko und das VerwässerungsrisikoArtikel 109 — Behandlung von VerbriefungspositionenArtikel 110 — Behandlung der KreditrisikoanpassungArtikel 110a — Überwachung vertraglicher Vereinbarungen, die keine Zusagen sindKAPITEL 2 — Standardansatz
Abschnitt 1 — Allgemeine Grundsätze
Artikel 111 — RisikopositionswertArtikel 112 — RisikopositionsklassenArtikel 113 — Berechnung der risikogewichteten PositionsbeträgeAbschnitt 2 — Risikogewichte
Artikel 114 — Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder ZentralbankenArtikel 115 — Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen GebietskörperschaftenArtikel 116 — Risikopositionen gegenüber öffentlichen StellenArtikel 117 — Risikopositionen gegenüber multilateralen EntwicklungsbankenArtikel 118 — Risikopositionen gegenüber internationalen OrganisationenArtikel 119 — Risikopositionen gegenüber InstitutenArtikel 120 — Risikopositionen gegenüber beurteilten InstitutenArtikel 121 — Risikopositionen gegenüber unbeurteilten InstitutenArtikel 122 — Risikopositionen gegenüber UnternehmenArtikel 122a — SpezialfinanzierungsrisikopositionenArtikel 123 — Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 123a — Risikopositionen mit WährungsinkongruenzArtikel 124 — Durch Grundpfandrechte auf Immobilien besicherte RisikopositionenArtikel 125 — Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besicherte RisikopositionenArtikel 126 — Durch Grundpfandrechte auf Gewerbeimmobilien besicherte RisikopositionenArtikel 126a — Risikopositionen aus Grunderwerb, Erschließung und BauArtikel 127 — Ausgefallene PositionenArtikel 128 — Aus nachrangigen Schuldtiteln bestehende RisikopositionenArtikel 129 — Risikopositionen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 130 — VerbriefungspositionenArtikel 131 — Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger BonitätsbeurteilungArtikel 132 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form von Anteilen an OGAArtikel 132a — Ansätze für die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGAArtikel 132b — Ausnahmen von den Ansätzen zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGAArtikel 132c — Behandlung außerbilanzieller Risikopositionen in OGAArtikel 133 — BeteiligungsrisikopositionenArtikel 134 — Sonstige PositionenAbschnitt 3 — Anerkennung und Zuordnung von Bonitätsbeurteilungen
Unterabschnitt 1 — Anerkennung von ECAI
Artikel 135 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 2 — Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Artikel 136 — Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 3 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
Artikel 137 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ExportversicherungsagenturenAbschnitt 4 — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI zur Bestimmung des Risikogewichts
Artikel 138 — Allgemeine AnforderungenArtikel 139 — Bonitätsbeurteilung von Emittenten und EmissionenArtikel 140 — Lang- und kurzfristige BonitätsbeurteilungenArtikel 141 — Posten in der Landeswährung und in ausländischer WährungKAPITEL 3 — Auf internen Einstufungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz)
Abschnitt 1 — Erlaubnis der zuständigen Behörden zur Anwendung des IRB-Ansatzes
Artikel 142 — BegriffsbestimmungenArtikel 143 — Erlaubnis zur Verwendung des IRB-AnsatzesArtikel 144 — Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen BehördenArtikel 145 — Erfahrung mit der Verwendung von IRB-AnsätzenArtikel 146 — Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses KapitelsArtikel 147 — Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu RisikopositionsklassenArtikel 148 — Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und GeschäftsbereichenArtikel 149 — Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen AnsätzenArtikel 150 — Bedingungen für eine dauerhafte teilweise VerwendungAbschnitt 2 — Berechnung risikogewichteter Positionsbeträge
Unterabschnitt 1 — Behandlung nach Art der Risikopositionsklasse
Artikel 151 — Behandlung nach RisikopositionsklasseArtikel 152 — Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGAUnterabschnitt 2 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Kreditrisiko
Artikel 153 — Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Instituten und Risikopositionen gegenüber UnternehmenArtikel 154 — Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 155 — Risikogewichtete Positionsbeträge von BeteiligungspositionenArtikel 156 — Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne KreditverpflichtungenUnterabschnitt 3 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Verwässerungrisiko gekaufter Forderungen
Artikel 157 — Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter ForderungenAbschnitt 3 — Erwartete Verlustbeträge
Artikel 158 — Behandlung nach RisikopositionsartArtikel 159 — Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen, IRB-Shortfall und IRB-ExcessAbschnitt 4 — PD, LGD Und Laufzeit
Unterabschnitt - 1 — Durch Garantien von Zentralstaaten und Zentralbanken der Mitgliedstaaten oder der EZB abgedeckte Risikopositionen
Artikel 159a — Nichtanwendung der PD- , LGD- und CCF-Input -MindestwertenUnterabschnitt 1 — Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen
Artikel 160 — Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)Artikel 161 — Verlustquote bei Ausfall (LGD)Artikel 162 — LaufzeitUnterabschnitt 2 — Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 163 — Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)Artikel 164 — Verlustquote bei Ausfall (LGD)Unterabschnitt 3 — Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-Methode verfahren werden muss
Artikel 165 — Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden mussAbschnitt 5 — Risikopositionswert
Artikel 166 — Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, regionalen und lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen sowie Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 167 — BeteiligungspositionenArtikel 168 — Sonstige Aktiva ohne KreditverpflichtungenAbschnitt 6 — Anforderungen an die Anwendung des IRB-Ansatzes
Unterabschnitt 1 — Ratingsysteme
Artikel 169 — Allgemeine GrundsätzeArtikel 170 — Struktur von RatingsystemenArtikel 171 — Zuordnung zu Ratingstufen oder RisikopoolsArtikel 172 — Zuordnung von RisikopositionenArtikel 173 — Integrität des ZuordnungsprozessesArtikel 174 — Verwendung von ModellenArtikel 175 — Dokumentierung von RatingsystemenArtikel 176 — DatenpflegeArtikel 177 — Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der EigenmittelausstattungUnterabschnitt 2 — Risikoquantifizierung
Artikel 178 — Ausfall eines Schuldners oder einer KreditfazilitätArtikel 179 — Allgemeine Anforderungen an SchätzungenArtikel 180 — Besondere Anforderungen an PD-SchätzungenArtikel 181 — Besondere Anforderungen an eigene LGD-SchätzungenArtikel 182 — Besondere Anforderungen an eigene UmrechnungsfaktorschätzungenArtikel 183 — Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Absicherungen ohne Sicherheitsleistung für Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten und Zentralbanken, Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften oder Behörden und öffentlichen Stellen, Risikopositionen gegenüber Unternehmen, wenn dabei eigene Schätzungen der LGD verwendet werden, und Risikopositionen aus dem MengengeschäftArtikel 184 — Anforderungen an angekaufte ForderungenUnterabschnitt 3 — Validierung der internen Schätzungen
Artikel 185 — Validierung interner SchätzungenUnterabschnitt 4 — Anforderungen an Beteiligungspositionen bei der Verwendung interner Modelle
Artikel 186 — Eigenmittelanforderung und RisikoquantifizierungArtikel 187 — Risikomanagement-Prozess und -KontrollenArtikel 188 — Validierung und DokumentierungUnterabschnitt 5 — Interne Unternehmensführung und Überwachung
Artikel 189 — UnternehmensführungArtikel 190 — KreditrisikoüberwachungArtikel 191 — InnenrevisionKAPITEL 4 — Kreditrisikominderung
Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen und allgemeine Anforderungen
Artikel 192 — BegriffsbestimmungenArtikel 193 — Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 194 — Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von KreditrisikominderungstechnikenAbschnitt 2 — Zulässige Formen der Kreditrisikominderung
Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 195 — Netting von BilanzpositionenArtikel 196 — Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 — Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und MethodeArtikel 198 — Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 199 — Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-AnsatzArtikel 200 — Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung
Artikel 201 — Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von SicherungsgebernArtikel 202 — Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 203 — Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne SicherheitsleistungUnterabschnitt 3 — Arten von Derivaten
Artikel 204 — Anerkennungsfähige Arten von KreditderivatenArtikel 204a — Anerkennungsfähige Arten von EigenkapitalderivatenAbschnitt 3 — Anforderungen
Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 205 — Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 — Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder –leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 — Anforderungen an FinanzsicherheitenArtikel 208 — Anforderungen an ImmobiliensicherheitenArtikel 209 — Anforderungen an ForderungenArtikel 210 — Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 — Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 — Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung und synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)
Artikel 213 — Gemeinsame Anforderungen an Garantien und KreditderivateArtikel 214 — Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen StellenArtikel 215 — Zusätzliche Anforderungen an GarantienArtikel 216 — Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 — Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssenAbschnitt 4 — Berechnung der Auswirkungen der Kreditrisikominderung
Unterabschnitt 1 — Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 218 — Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 — Bilanzielles NettingArtikel 220 — Verwendung des auf aufsichtlichen Vorgaben für Volatilitätsanpassungen beruhenden Ansatzes bei Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 221 — Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 — Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 223 — Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 224 — Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 225 — Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 226 — Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen im Rahmen der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 — Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 228 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die im Rahmen des Standardansatzes behandelt werden, bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 — Bewertungsgrundsätze für anerkennungsfähige Sicherheiten außer FinanzsicherheitenArtikel 230 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für eine Risikoposition mit anerkennungsfähiger Besicherung mit Sicherheitsleistung im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 231 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei Pools aus anerkennungsfähigen Besicherungen mit Sicherheitsleistung für eine im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelte RisikopositionArtikel 232 — Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 — Absicherung ohne Sicherheitsleistung
Artikel 233 — BewertungArtikel 234 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition gemäß dem Standardansatz behandelt wirdArtikel 235a — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des Standardansatzes behandelt wirdArtikel 236 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes ohne Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wirdArtikel 236a — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Rahmen des Substitutionsansatzes, wenn die garantierte Risikoposition im Rahmen des IRB-Ansatzes unter Verwendung eigener Schätzungen der LGD behandelt wird und eine vergleichbare direkte Risikoposition gegenüber dem Sicherungsgeber im Rahmen des IRB-Ansatzes behandelt wirdAbschnitt 5 — Laufzeitinkongruenz
Artikel 237 — LaufzeitinkongruenzArtikel 238 — Laufzeit der KreditbesicherungArtikel 239 — Bewertung der BesicherungAbschnitt 6 — Kreditrisikominderungstechniken für Forderungskörbe
Artikel 240 — Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 — N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)KAPITEL 5 — Verbriefung
Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen und Kriterien für einfache, transparente und standardisierte Verbriefungen
Artikel 242 — BegriffsbestimmungenArtikel 243 — Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommenAbschnitt 2 — Anerkennung der Übertragung eines signifikanten Risikos
Artikel 244 — Traditionelle VerbriefungArtikel 245 — Synthetische VerbriefungArtikel 246 — Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen RückzahlungAbschnitt 3 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Unterabschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 247 — Berechnung der risikogewichteten PositionsbeträgeArtikel 248 — RisikopositionswertArtikel 249 — Anerkennung der Kreditrisikominderung bei VerbriefungspositionenArtikel 250 — Außervertragliche KreditunterstützungArtikel 251 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den OriginatorArtikel 252 — Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen VerbriefungenArtikel 253 — Verringerung der risikogewichteten PositionsbeträgeUnterabschnitt 2 — Rangfolge der Ansätze und gemeinsame Parameter
Artikel 254 — Rangfolge der AnsätzeArtikel 255 — Bestimmung von Kirb und KSAArtikel 256 — Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D)Artikel 257 — Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (MT)Unterabschnitt 3 — Methoden zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Artikel 258 — Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)Artikel 259 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA)Artikel 260 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBAArtikel 261 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA)Artikel 262 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SAArtikel 263 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA)Artikel 264 — Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBAArtikel 265 — Interner Bemessungsansatz — Anwendungskreis und operationelle AnforderungenArtikel 266 — Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen BemessungsansatzUnterabschnitt 4 — Obergrenzen für Verbriefungspositionen
Artikel 267 — Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: TransparenzansatzArtikel 268 — Maximale EigenmittelanforderungenUnterabschnitt 5 — Sonstige Vorschriften
Artikel 269 — WiederverbriefungenArtikel 269a — Behandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE)Artikel 270 — Vorrangige Positionen bei STS-BilanzverbriefungenArtikel 270a — Zusätzliches RisikogewichtAbschnitt 4 — Externe Bonitätsbeurteilungen
Artikel 270b — Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIArtikel 270c — Anforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssenArtikel 270d — Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270e — Zuordnung von VerbriefungenKAPITEL 6 — Gegenparteiausfallrisiko
Abschnitt 1 — Begriffsbestimmungen
Artikel 271 — Ermittlung des RisikopositionswertsArtikel 272 — BegriffsbestimmungenAbschnitt 2 — Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
Artikel 273 — Methoden zur Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 273a — Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 273b — Nichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten und des vereinfachten Ansatzes für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-RisikoAbschnitt 3 — Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko
Artikel 274 — RisikopositionswertArtikel 275 — WiederbeschaffungskostenArtikel 276 — Anerkennung und Behandlung von SicherheitenArtikel 277 — Zuordnung von Geschäften zu RisikokategorienArtikel 277a — Hedging-SätzeArtikel 278 — Potenzieller künftiger RisikopositionswertArtikel 279 — Berechnung der RisikopositionArtikel 279a — AufsichtsdeltaArtikel 279b — Angepasster NominalwertArtikel 279c — LaufzeitfaktorArtikel 280 — Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-SätzeArtikel 280a — Aufschlag für die Kategorie ZinsrisikoArtikel 280b — Aufschlag für die Kategorie FremdwährungsrisikoArtikel 280c — Aufschlag für die Kategorie KreditrisikoArtikel 280d — Aufschlag für die Kategorie AktienkursrisikoArtikel 280e — Aufschlag für die Kategorie WarenpositionsrisikoArtikel 280f — Aufschlag für die Kategorie sonstige RisikenAbschnitt 4 — Vereinfachter Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko
Artikel 281 — Berechnung des RisikopositionswertsAbschnitt 5 — Ursprungsrisikomethode
Artikel 282 — Berechnung des RisikopositionswertsAbschnitt 6 — Auf einem internen Modell beruhende Methode
Artikel 283 — Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden MethodeArtikel 284 — RisikopositionswertArtikel 285 — Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit NachschussvereinbarungArtikel 286 — Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) — Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 — Organisationsstrukturen für das CCR-ManagementArtikel 288 — Überprüfung des CCR-ManagementsystemsArtikel 289 — PraxistestArtikel 290 — StresstestsArtikel 291 — KorrelationsrisikoArtikel 292 — Integrität des ModellierungsprozessesArtikel 293 — Anforderungen an das RisikomanagementsystemArtikel 294 — ValidierungsanforderungenAbschnitt 7 — Vertragliches Netting
Artikel 295 — Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem NettingArtikel 296 — Anerkennung vertraglicher NettingvereinbarungenArtikel 297 — Pflichten der InstituteArtikel 298 — Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem NettingAbschnitt 8 — Positionen im Handelsbuch
Artikel 299 — Positionen im HandelsbuchAbschnitt 9 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber einer zentralen Gegenpartei
Artikel 300 — BegriffsbestimmungenArtikel 301 — Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 — Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 303 — Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 — Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber KundenArtikel 305 — Behandlung der Risikopositionen von KundenArtikel 306 — Eigenmittelanforderungen für HandelsrisikopositionenArtikel 307 — Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 — Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 — Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGPArtikel 310 — Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 311 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllenTITEL III — EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO
KAPITEL 1 — BERECHNUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNG FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO
Artikel 311a — BegriffsbestimmungenArtikel 312 — Eigenmittelanforderung für das operationelle RisikoArtikel 313 — GeschäftsindikatorkomponenteArtikel 314 — GeschäftsindikatorArtikel 315 — Anpassungen am GeschäftsindikatorKAPITEL 2 — DATENERHEBUNG UND -GOVERNANCE
Artikel 316 — Berechnung des durch operationelle Risiken bedingten jährlichen VerlustsArtikel 317 — VerlustdatensatzArtikel 318 — Berechnung von Netto- und BruttoverlustArtikel 319 — Schwellenwerte für VerlustdatenArtikel 320 — Ausschluss von VerlustenArtikel 321 — Einbeziehung von Verlusten aus fusionierten oder erworbenen Unternehmen oder GeschäftsbereichenArtikel 322 — Vollständigkeit, Genauigkeit und Qualität der VerlustdatenArtikel 323 — Rahmen für die Steuerung operationeller RisikenTITEL IV — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS MARKTRISIKO
KAPITEL 1 — Allgemeine bestimmungen
Artikel 325 — Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoArtikel 325a — Bedingungen für die Verwendung des vereinfachten StandardansatzesArtikel 325b — Genehmigung von Anforderungen auf konsolidierter BasisKAPITEL 1A — Alternativer Standardansatz
Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 325c — Anwendungsbereich, Struktur und qualitative Anforderungen des alternativen StandardansatzesAbschnitt 2 — Sensitivitätsgestützte Methode zur Berechnung der Eigenmittelanforderung
Artikel 325d — BegriffsbestimmungenArtikel 325e — Komponenten der sensitivitätsgestützten MethodeArtikel 325f — Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-RisikenArtikel 325g — Eigenmittelanforderungen für das KrümmungsrisikoArtikel 325h — Aggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und KrümmungsrisikenArtikel 325i — Behandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen BasiswertenArtikel 325j — Behandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA)Artikel 325k — Mit einer Übernahmegarantie versehene PositionenAbschnitt 3 — Bestimmung der Begriffe Risikofaktor und Sensitivität
Unterabschnitt 1 — Bestimmung des Begriffs Risikofaktor
Artikel 325l — Risikofaktoren des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325m — Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325n — Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei VerbriefungspositionenArtikel 325o — Risikofaktoren des AktienkursrisikosArtikel 325p — Risikofaktoren des WarenpositionsrisikosArtikel 325q — Risikofaktoren des FremdwährungsrisikosUnterabschnitt 2 — Begriffsbestimmungen von Sensitivitäten
Artikel 325r — Delta-RisikosensitivitätenArtikel 325s — Vega-RisikosensitivitätenArtikel 325t — Anforderungen bezüglich der Berechnung von SensitivitätenAbschnitt 4 — Aufschlag für Restrisiken
Artikel 325u — Eigenmittelanforderungen für RestrisikenAbschnitt 5 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko
Artikel 325v — Begriffsbestimmungen und allgemeine BestimmungenUnterabschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei Nicht-Verbriefungspositionen
Artikel 325w — Jump-to-Default-BruttobeträgeArtikel 325x — Jump-to-Default-NettobeträgeArtikel 325y — Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das AusfallrisikoUnterabschnitt 2 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325z — Jump-to-Default-BeträgeArtikel 325aa — Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei VerbriefungspositionenUnterabschnitt 3 — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325ab — GeltungsbereichArtikel 325ac — Jump-to-Default-Beträge für das alternative KorrelationshandelsportfolioArtikel 325ad — Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen KorrelationshandelsportfoliosAbschnitt 6 — Risikogewichte und Korrelationen
Unterabschnitt 1 — Risikogewichte und Korrelationen für das Delta-Faktor-Risiko
Artikel 325ae — Risikogewichte für das allgemeine ZinsrisikoArtikel 325af — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325ag — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des allgemeinen ZinsrisikosArtikel 325ah — Risikogewichte des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325ai — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325aj — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-VerbriefungspositionenArtikel 325ak — Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325al — Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325am — Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325an — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325ao — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen VerbriefungspositionenArtikel 325ap — Risikogewichte des AktienkursrisikosArtikel 325aq — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das AktienkursrisikoArtikel 325ar — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des AktienkursrisikosArtikel 325as — Risikogewichte für das WarenpositionsrisikoArtikel 325at — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das WarenpositionsrisikoArtikel 325au — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des WarenpositionsrisikosArtikel 325av — Risikogewichte des FremdwährungsrisikosArtikel 325aw — Korrelationen des FremdwährungsrisikosUnterabschnitt 2 — Risikogewichte und Korrelationen Für Vega- und Krümmungsrisiken
Artikel 325ax — Risikogewichte für Vega- und KrümmungsrisikenArtikel 325ay — Korrelationen für Vega- und KrümmungsrisikoKAPITEL 1B — Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz
Abschnitt 1 — Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen
Artikel 325az — Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner ModelleArtikel 325ba — Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner ModelleAbschnitt 2 — Allgemeine Anforderungen
Artikel 325bb — Risikomaß Expected ShortfallArtikel 325bc — Berechnung der partiellen Expected ShortfallsArtikel 325bd — LiquiditätshorizonteArtikel 325be — Bewertung der Modellierbarkeit von RisikofaktorenArtikel 325bf — Anforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und MultiplikationsfaktorenArtikel 325bg — Anforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution)Artikel 325bh — Anforderungen an die RisikomessungArtikel 325bi — Qualitative AnforderungenArtikel 325bj — Interne ValidierungArtikel 325bk — Berechnung des Stressszenario-RisikomaßesAbschnitt 3 — Internes Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bl — Anwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bm — Erlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bn — Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bo — Anerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von AusfallrisikenArtikel 325bp — Besondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von AusfallrisikenKAPITEL 2 — Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
Abschnitt 1 — Allgemeine bestimmungen und spezifische Instrumente
Artikel 326 — Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 — Berechnung der NettopositionArtikel 328 — Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 — Optionen und OptionsscheineArtikel 330 — SwapsArtikel 331 — Zinsrisiko von DerivatenArtikel 332 — KreditderivateArtikel 333 — Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene WertpapiereAbschnitt 2 — Schuldtitel
Artikel 334 — Nettopositionen in SchuldtitelnUnterabschnitt 1 — Spezifisches Risiko
Artikel 335 — Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 — Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellenArtikel 337 — Eigenmittelanforderung für VerbriefungsinstrumenteArtikel 338 — Eigenmittelanforderung für das KorrelationshandelsportfolioUnterabschnitt 2 — Allgemeines Risiko
Artikel 339 — Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen RisikosArtikel 340 — Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen RisikosAbschnitt 3 — Aktieninstrumente
Artikel 341 — Nettopositionen in AktieninstrumentenArtikel 342 — Spezifisches Risiko von AktieninstrumentenArtikel 343 — Allgemeines Risiko von AktieninstrumentenArtikel 344 — AktienindizesAbschnitt 4 — Übernahmegarantien
Artikel 345 — Verringerung von NettopositionenAbschnitt 5 — Eigenmittelanforderungen für das spezifische Risiko bei über Kreditderivate abgesicherten Positionen
Artikel 346 — Anerkennung von Absicherungen über KreditderivateArtikel 347 — Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-KreditderivateAbschnitt 6 — Eigenmittelanforderungen für OGA
Artikel 348 — Eigenmittelanforderungen für OGAArtikel 349 — Allgemeine Anforderungen an OGAArtikel 350 — Spezifische Methoden für OGAKAPITEL 3 — Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko
Artikel 351 — Schwellenwert und Gewichtung für das FremdwährungsrisikoArtikel 352 — Berechnung der gesamten Netto-FremdwährungspositionArtikel 353 — Fremdwährungsrisiko von OGAArtikel 354 — Eng verbundene WährungenKAPITEL 4 — Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko
Artikel 355 — Wahl der Methode für das WarenpositionsrisikoArtikel 356 — Ergänzende WarengeschäfteArtikel 357 — Positionen in WarenArtikel 358 — Spezifische InstrumenteArtikel 359 — LaufzeitbandverfahrenArtikel 360 — Vereinfachtes VerfahrenArtikel 361 — Erweitertes LaufzeitbandverfahrenKAPITEL 5 — Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
Abschnitt 1 — Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen
Artikel 362 — Spezifische und allgemeine RisikenArtikel 363 — Erlaubnis zur Verwendung interner ModelleArtikel 364 — Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner ModelleAbschnitt 2 — Allgemeine Anforderungen
Artikel 365 — Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter StressbedingungenArtikel 366 — Aufsichtliche Rückvergleiche und MultiplikationsfaktorenArtikel 367 — Anforderungen an die RisikomessungArtikel 368 — Qualitative AnforderungenArtikel 369 — Interne ValidierungAbschnitt 3 — Besondere Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken
Artikel 370 — Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische RisikenArtikel 371 — Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische RisikoAbschnitt 4 — Internes Modell für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko
Artikel 372 — Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell)Artikel 373 — Anwendungsbereich des internen IRC-ModellsArtikel 374 — Parameter des internen IRC-ModellsArtikel 375 — Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-ModellArtikel 376 — Besondere Anforderungen an das interne IRC-ModellAbschnitt 5 — Internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten
Artikel 377 — Anforderungen an ein internes Modell für KorrelationshandelsaktivitätenTITEL V — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS ABWICKLUNGSRISIKO
Artikel 378 — Abwicklungs-/LieferrisikoArtikel 379 — VorleistungenArtikel 380 — Aussetzung der EigenmittelanforderungenTITEL VI — EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA-RISIKO)
Artikel 381 — Begriff der Anpassung der KreditbewertungArtikel 382 — AnwendungsbereichArtikel 382a — Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das CVA-RisikoArtikel 383 — StandardansatzArtikel 383a — Regulatorisches CVA-ModellArtikel 383b — Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-RisikenArtikel 383c — Risikofaktoren des ZinsrisikosArtikel 383d — Risikofaktoren des FremdwährungsrisikosArtikel 383e — Risikofaktoren des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383f — Risikofaktoren des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383g — Risikofaktoren des AktienkursrisikosArtikel 383h — Risikofaktoren des WarenpositionsrisikosArtikel 383i — Delta-RisikosensitivitätenArtikel 383j — Vega-RisikosensitivitätenArtikel 383k — risikogewichteten Positionsbeträge für das ZinsrisikoArtikel 383l — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des ZinsrisikosArtikel 383m — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des ZinsrisikosArtikel 383n — risikogewichtete Positionsbeträge des FremdwährungsrisikosArtikel 383o — Korrelationen des FremdwährungsrisikosArtikel 383p — Risikogewichtete Positionsbeträge für das Gegenpartei-KreditspreadrisikoArtikel 383q — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383r — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Gegenpartei-KreditspreadrisikosArtikel 383s — RisikogewichteteR Positionsbeträge für das Referenz-KreditspreadrisikoArtikel 383t — Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383u — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelation des Referenz-KreditspreadrisikosArtikel 383v — Risikogewichts-Unterklassen für das AktienkursrisikoArtikel 383w — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des AktienkursrisikosArtikel 383x — Risikogewichts-Unterklassen für das WarenpositionsrisikoArtikel 383z — Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des WarenpositionsrisikosArtikel 384 — BasisansatzArtikel 385 — Vereinfachter AnsatzArtikel 386 — Anerkennungsfähige AbsicherungsgeschäfteTEIL 4 — GROSSKREDITE
Artikel 387 — GegenstandArtikel 388 — Ausnahmen von der AnwendungArtikel 389 — BegriffsbestimmungArtikel 390 — Berechnung des RisikopositionswertsArtikel 391 — Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von GroßkreditenArtikel 392 — Begriffsbestimmung eines GroßkreditsArtikel 393 — Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von GroßkreditenArtikel 394 — MeldepflichtenArtikel 395 — Obergrenze für GroßkrediteArtikel 396 — Einhaltung der Anforderungen für GroßkrediteArtikel 397 — Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im HandelsbuchArtikel 398 — Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch InstituteArtikel 399 — Anerkannte KreditrisikominderungstechnikenArtikel 400 — AusnahmenArtikel 401 — Berechnung der Wirkung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 402 — Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultierenArtikel 403 — SubstitutionsansatzTEIL 5 — RISIKOPOSITIONEN AUS ÜBERTRAGENEN KREDITRISIKEN
TITEL I — ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN FÜR DIESEN TEIL
Artikel 404 — AnwendungsbereichTITEL II — ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE
Artikel 405 — Selbstbehalt des EmittentenArtikel 406 — SorgfaltsprüfungArtikel 407 — Zusätzliches RisikogewichtTITEL III — ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN
Artikel 408 — KreditvergabekriterienArtikel 409 — Offenlegung gegenüber AnlegernArtikel 410 — Einheitliche Bedingungen für die AnwendungTEIL 6 — LIQUIDITÄT
TITEL I — BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITÄTSANFORDERUNGEN
Artikel 411 — BegriffsbestimmungenArtikel 412 — LiquiditätsdeckungsanforderungArtikel 413 — Anforderung der stabilen RefinanzierungArtikel 414 — Einhaltung der LiquiditätsanforderungenTITEL II — LIQUIDITÄTSMELDUNGEN
Artikel 415 — Meldepflicht und MeldeformatArtikel 416 — Meldung liquider AktivaArtikel 417 — Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden AktivaArtikel 418 — Bewertung liquider AktivaArtikel 419 — Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider AktivaArtikel 420 — LiquiditätsabflüsseArtikel 421 — Abflüsse bei PrivatkundeneinlagenArtikel 422 — Abflüsse bei sonstigen VerbindlichkeitenArtikel 423 — Zusätzliche AbflüsseArtikel 424 — Abflüsse aus Kredit- und LiquiditätsfazilitätenArtikel 425 — ZuflüsseArtikel 426 — Aktualisierung künftiger LiquiditätsanforderungenTITEL III — MELDUNGEN BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG
Artikel 427 — Positionen, die eine stabile Refinanzierung bietenArtikel 428 — Positionen, die stabile Refinanzierung erfordernTITEL IV — STRUKTURELLE LIQUIDITÄTSQUOTE
KAPITEL 1 — Strukturelle Liquiditätsquote
Artikel 428a — Anwendung auf konsolidierter BasisArtikel 428b — Strukturelle LiquiditätsquoteKAPITEL 2 — Allgemeine Regeln für die Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Artikel 428c — Berechnung der strukturellen LiquiditätsquoteArtikel 428d — DerivatkontrakteArtikel 428e — Netting von besicherten Kreditvergaben und KapitalmarkttransaktionenArtikel 428f — Interdependente Aktiva und VerbindlichkeitenArtikel 428g — Einlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und GenossenschaftsverbundenArtikel 428h — Günstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen SicherungssystemsKAPITEL 3 — Verfügbare stabile Refinanzierung
Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428i — Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen RefinanzierungArtikel 428j — Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von EigenmittelnAbschnitt 2 — Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung
Artikel 428k — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428l — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428m — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %Artikel 428n — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %Artikel 428o — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %KAPITEL 4 — Erforderliche stabile Refinanzierung
Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428p — Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen RefinanzierungArtikel 428q — Restlaufzeit eines AktivumsAbschnitt 2 — Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung
Artikel 428r — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428s — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %Artikel 428t — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7 %Artikel 428u — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7,5 %Artikel 428v — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %Artikel 428w — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 12 %Artikel 428x — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 15 %Artikel 428y — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %Artikel 428z — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 25 %Artikel 428aa — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 30 %Artikel 428ab — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 35 %Artikel 428ac — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 40 %Artikel 428ad — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428ae — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %Artikel 428af — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 65 %Artikel 428ag — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %Artikel 428ah — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %KAPITEL 5 — Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute
Artikel 428ai — Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe InstituteKAPITEL 6 — Verfügbare stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428aj — Vereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen RefinanzierungArtikel 428ak — Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder EigenmittelnAbschnitt 2 — Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung
Artikel 428al — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428am — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428an — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %Artikel 428ao — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %Artikel 428ap — Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %KAPITEL 7 — Erforderliche stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Abschnitt 1 — Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428aq — Vereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen RefinanzierungArtikel 428ar — Restlaufzeit eines VermögenswertsAbschnitt 2 — Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung
Artikel 428as — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %Artikel 428at — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %Artikel 428au — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %Artikel 428av — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %Artikel 428aw — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %Artikel 428ax — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %Artikel 428ay — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %Artikel 428az — Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %TEIL 7 — VERSCHULDUNG
Artikel 429 — Berechnung der VerschuldungsquoteArtikel 429a — Aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene RisikopositionenArtikel 429b — Berechnung des Risikopositionswerts von AktivaArtikel 429c — Berechnung des Risikopositionswerts von DerivatenArtikel 429d — Zusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener KreditderivateArtikel 429e — Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei WertpapierfinanzierungsgeschäftenArtikel 429f — Berechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller PostenArtikel 429g — Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und VerkäufenTEIL 7A — MELDEPFLICHTEN
Artikel 430 — Meldung über Aufsichtsanforderungen und FinanzinformationenArtikel 430a — Spezifische MeldepflichtenArtikel 430b — Besondere Meldepflichten für MarktrisikenArtikel 430c — Machbarkeitsbericht über das integrierte MeldesystemTEIL 8 — OFFENLEGUNG DURCH DIE INSTITUTE
TITEL I — ALLGEMEINE GRUNDSÄTZE
Artikel 431 — Offenlegungspflichten und -verfahrenArtikel 432 — Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche InformationenArtikel 433 — Häufigkeit und Umfang der OffenlegungenArtikel 433a — Offenlegung durch große InstituteArtikel 433b — Offenlegung durch kleine und nicht komplexe InstituteArtikel 433c — Offenlegung durch andere InstituteArtikel 434 — Mittel der OffenlegungArtikel 434a — Einheitliche OffenlegungsformateArtikel 434b — Zugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen ZugangsportalArtikel 434c — Bericht über die Machbarkeit der Verwendung der von Instituten, bei denen es sich nicht um kleine und nicht komplexe Institute handelt, gemeldeten Informationen für die Veröffentlichung umfassenderer Offenlegungen auf der EBA-WebsiteTITEL II — TECHNISCHE KRITERIEN FÜR TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG
Artikel 435 — Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politikArtikel 436 — Offenlegung des AnwendungsbereichsArtikel 437 — Offenlegung von EigenmittelnArtikel 437a — Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen VerbindlichkeitenArtikel 438 — Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten PositionsbeträgenArtikel 439 — Offenlegung des GegenparteiausfallrisikosArtikel 440 — Offenlegung von antizyklischen KapitalpuffernArtikel 441 — Offenlegung von Indikatoren der globalen SystemrelevanzArtikel 442 — Offenlegung des Kredit- und des VerwässerungsrisikosArtikel 443 — Offenlegung von belasteten und unbelasteten VermögenswertenArtikel 444 — Offenlegung der Verwendung des StandardansatzesArtikel 445 — Offenlegung von Exponiertheiten gegenüber dem Marktrisiko im Rahmen des StandardansatzesArtikel 445a — Offenlegung des CVA-RisikosArtikel 446 — Offenlegung des operationellen RisikosArtikel 447 — Offenlegung von SchlüsselparameternArtikel 448 — Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen PositionenArtikel 449 — Offenlegung des Risikos aus VerbriefungspositionenArtikel 449a — Offenlegung von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG-Risiken)Artikel 449b — Offenlegung der aggregierten Kredite gegenüber SchattenbankunternehmenArtikel 450 — Offenlegung der VergütungspolitikArtikel 451 — Offenlegung der VerschuldungsquoteArtikel 451a — Offenlegung von LiquiditätsanforderungenArtikel 451b — Offenlegung von Risikopositionen in Kryptowerten und damit zusammenhängenden TätigkeitenTITEL III — ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN
Artikel 452 — Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf KreditrisikenArtikel 453 — Offenlegung der Verwendung von KreditrisikominderungstechnikenArtikel 454 — Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle RisikenArtikel 455 — Verwendung interner Modelle für das MarktrisikoTEIL 9 — DELEGIERTE RECHTSAKTE UND DURCHFÜHRUNGSRECHTSAKTE
Artikel 456 — Delegierte RechtsakteArtikel 457 — Technische Anpassungen und KorrekturenArtikel 458 — Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder SystemrisikoArtikel 459 — Aufsichtliche AnforderungenArtikel 460 — LiquiditätArtikel 461 — Überprüfung der schrittweisen Einführung der LiquiditätsdeckungsanforderungArtikel 461a — Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoArtikel 462 — Ausübung der BefugnisübertragungArtikel 463 — Einwände gegen technische RegulierungsstandardsArtikel 464 — Europäischer BankenausschussTEIL 10 — ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN, BERICHTE, PRÜFUNGEN UND ÄNDERUNGEN
TITEL I — ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN
KAPITEL 1 — Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge
Abschnitt 1 — Eigenmittelanforderungen
Artikel 465 — Übergangsbestimmungen für die EigenmitteluntergrenzeArtikel 466 — Erstmalige Anwendung Internationaler RechnungslegungsvorschriftenAbschnitt 2 — Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste
Artikel 467 — Zeitwertbilanzierte nicht realisierte VerlusteArtikel 468 — Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und VerlustenAbschnitt 3 — Abzüge
Unterabschnitt 1 — Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 469 — Abzüge von Posten des harten KernkapitalsArtikel 469a — Ausnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende RisikopositionenArtikel 470 — Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten KernkapitalsArtikel 471 — Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten KernkapitalsArtikel 472 — Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende PostenArtikel 473 — Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19Artikel 473a — Einführung des IFRS 9Unterabschnitt 2 — Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 474 — Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 — Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende PostenUnterabschnitt 3 — Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 476 — Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 — Abzüge von ErgänzungskapitalpostenUnterabschnitt 3a — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 477a — Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenUnterabschnitt 4 — Auf Abzüge anwendbare Prozentsätze
Artikel 478 — Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare ProzentsätzeAbschnitt 4 — Minderheitsbeteiligungen und durch Tochterunternehmen begebene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 479 — Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten KernkapitalArtikel 480 — Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten EigenmittelnAbschnitt 5 — Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
Artikel 481 — Zusätzliche Korrekturposten sowie AbzügeArtikel 482 — Anwendung auf Derivatgeschäfte mit PensionsfondsKAPITEL 2 — Bestandsschutz für Kapitalinstrumente
Abschnitt 1 — Instrumente der staatlichen Beihilfe
Artikel 483 — Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen BeihilfeAbschnitt 2 — Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen
Unterabschnitt 1 — Bestandsschutzfähigkeit und Beschränkungen des Bestandsschutzes
Artikel 484 — Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel geltenArtikel 485 — Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes KernkapitalArtikel 486 — Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des ErgänzungskapitalsArtikel 487 — Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen EigenmittelbestandteilenArtikel 488 — Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sindUnterabschnitt 2 — Einbeziehung von Instrumenten mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz in Posten des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 489 — Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und TilgungsanreizArtikel 490 — Ergänzungskapitalposten mit einem TilgungsanreizArtikel 491 — Effektiver FälligkeitsterminKAPITEL 3 — Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln
Artikel 492 — Offenlegung von EigenmittelnKAPITEL 4 — Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und Basel-I-Untergrenze
Artikel 493 — Übergangsbestimmungen für GroßkrediteArtikel 494 — Übergangsbestimmungen hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige VerbindlichkeitenArtikel 494a — Bestandsschutz für Emissionen von ZweckgesellschaftenArtikel 494b — Bestandsschutz für Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 494c — Bestandsschutz für vorrangige VerbriefungspositionenArtikel 494d — Rückkehr zu weniger anspruchsvollen AnsätzenArtikel 495 — Behandlung von Beteiligungsrisikopositionen im Rahmen des IRB-AnsatzesArtikel 495a — Übergangsbestimmungen für BeteiligungsrisikopositionenArtikel 495b — Übergangsbestimmungen für SpezialfinanzierungsrisikopositionenArtikel 495c — Übergangsbestimmungen für Leasingrisikopositionen als KreditrisikominderungsverfahrenArtikel 495d — Übergangsbestimmungen für bedingungslos kündbare ZusagenArtikel 495e — Übergangsbestimmungen für die ECAI-Bonitätsbeurteilung von InstitutenArtikel 495f — Übergangsbestimmungen für die Anforderungen an die Neubewertung von ImmobilienArtikel 495g — Übergangsbestimmungen für bestimmte öffentliche GarantieregelungenArtikel 495h — Übergangsbestimmungen für die Verwendung des alternativen auf einem internen Modell für das Marktrisiko beruhenden AnsatzesArtikel 496 — Eigenmittelanforderungen für gedeckte SchuldverschreibungenArtikel 497 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 498 — Ausnahme für WarenhändlerArtikel 499 — VerschuldungArtikel 500 — Anpassung im Fall von Veräußerungen im großen UmfangArtikel 500a — Vorübergehende Behandlung von in der Währung eines anderen Mitgliedstaats begebenen StaatsschuldtitelnArtikel 500b — Vorübergehender Ausschluss bestimmter Risikopositionen gegenüber Zentralbanken aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 500c — Ausschluss von Überschreitungen aus der Berechnung des Rückvergleichs-Zuschlagsfaktors angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 500d — Vorübergehende Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen angesichts der COVID-19-PandemieArtikel 501 — Anpassung der risikogewichteten nicht ausgefallenen Risikopositionen gegenüber KMUArtikel 501a — Anpassung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko für Risikopositionen gegenüber Rechtsträgern, die physische Strukturen oder Anlagen, Systeme und Netze, die grundlegende öffentliche Dienste erbringen oder unterstützen, betreiben oder finanzierenArtikel 501b — Ausnahme von den MeldepflichtenTITEL II — BERICHTE UND ÜBERPRÜFUNGEN
Artikel 501c — Aufsichtliche Behandlung von Risikopositionen gegenüber ökologischen oder sozialen FaktorenArtikel 501d — Übergangsbestimmungen für die aufsichtliche Behandlung von KryptowertenArtikel 502 — Zyklische Effekte von EigenmittelanforderungenArtikel 503 — Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 504 — Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete KapitalinstrumenteArtikel 504a — Positionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger VerbindlichkeitenArtikel 505 — Überprüfung von AgrarfinanzierungenArtikel 506 — Kreditrisiko — KreditversicherungenArtikel 506a — OGA mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden MitgliedstaatenArtikel 506b — NPE-VerbriefungenArtikel 506c — Kreditrisiko — Wechselwirkungen zwischen Verringerungen des harten Kernkapitals und KreditrisikoparameternArtikel 506d — Aufsichtliche Behandlung von VerbriefungenArtikel 506e — Anerkennung einer Absicherung ohne Sicherheitsleistung mit Ober- oder UntergrenzeArtikel 506f — Aufsichtliche Behandlung von WertpapierfinanzierungsgeschäftenArtikel 507 — GroßkrediteArtikel 508 — AnwendungsstufeArtikel 509 — LiquiditätsanforderungenArtikel 510 — Anforderungen in Bezug auf stabile RefinanzierungArtikel 511 — VerschuldungArtikel 512 — Risikopositionen aus übertragenen KreditrisikenArtikel 513 — Vorschriften der MakroaufsichtArtikel 514 — Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von DerivatgeschäftenArtikel 515 — Überwachung und EvaluierungArtikel 516 — Langfristige FinanzierungenArtikel 517 — Begriffsbestimmung der anrechenbaren EigenmittelArtikel 518 — Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben istArtikel 518a — Überprüfung von Cross-Default-KlauselnArtikel 518b — Berichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von AusschüttungenArtikel 518c — Überarbeitung des Rahmens bezüglich der AufsichtsanforderungenArtikel 519 — Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten KernkapitalsArtikel 519a — Bericht und ÜberprüfungArtikel 519b — Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoTITEL IIA — DURCHFÜHRUNG DER VORSCHRIFTEN
Artikel 519c — Instrument zur Erleichterung der Einhaltung der VorschriftenArtikel 519d — Rahmenwerk für die Mindestabwicklungsstandards für WertpapierfinanzierungsgeschäfteArtikel 519e — Operationelles RisikoArtikel 519f — VerhältnismäßigkeitTITEL III — ÄNDERUNGEN
Artikel 520 — Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012Artikel 520a — Anwendung der Eigenmittelanforderungen für das MarktrisikoTEIL 11 — SCHLUSSBESTIMMUNGEN
Artikel 521 — Inkrafttreten und Geltungsbeginn